2025年浙江温州企业申请外债备案的材料清单都有哪些？

基础材料（所有企业必备）

1. 主体资格文件

• 企业营业执照副本（加盖公章），需为zui新年检版本。

• 法定代表人身份证明（身份证、护照等复印件，加盖公章）。

• 公司章程（经工商部门备案的zui新版本，加盖公章）。

• 外商投资企业批准证书或备案回执（如适用）。

2. 内部决议文件

• 董事会或股东会决议（原件或经公证的复印件），明确同意借入外债的金额、期限、用途等关键条款。

3. 其他基础文件

• 企业基本情况说明（涵盖注册信息、经营范围、股权结构等）。

• 企业信用报告（由征信系统出具，日期在申报前3个月内）。

财务材料（评估偿债能力）

1. 审计报告

• 近三年经审计的财务报告（含资产负债表、利润表、现金流量表及报表附注），由具备资质的会计师事务所出具。

• zui近一期财务报表（申报前一个季度的数据，需企业负责人签字确认）。

2. 银行授信证明

• 银行出具的授信情况证明，明确授信额度、已使用额度及期限。

3. 债务情况说明

• 列明企业现有债务（内债+外债），计算资产负债率、偿债覆盖率等关键指标。

外债专项材料（核心申请文件）

1. 外债合同/协议

• 境外贷款协议或债券发行文件（中英文版，需律师见证），明确金额、利率、期限、用途、还款方式等条款。

• 若未签署正式合同，需提供意向书或条款清单；已签署的需提供签字页复印件。

2. 资金用途证明

• 固定资产投资：项目核准/备案文件、采购合同（需对应外债金额）。

• 研发投入：科技部门立项证明、研发预算明细。

• 补充流动资金：需说明具体用途（禁止用于证券投资、房地产等）。

3. 还款计划书

• 详细说明还款期限、金额、方式，需与企业经营现金流匹配。

4. 外汇登记材料

• 《外债签约情况表》（外汇管理局网站下载）。

• 境外债权人身份证明文件（如注册证书、SWIFT代码）。

风险防控材料（合规性要求）

1. 风险管理制度

• 企业外债风险管理制度、风险评估报告及应急预案。

2. 汇率风险管理措施

• 说明汇率避险工具使用计划（如远期结汇、期权等）。

3. 真实性承诺函

• 由企业主要决策人员签字确认，承诺材料真实、准确、完整，无虚假记载。

差异化补充材料（按企业类型/用途补充）

1. 项目外债

• 项目可行性研究报告、项目核准/备案文件、资金筹措方案。

2. 担保相关

• 担保合同文本、担保人股东会/董事会决议、担保人近三年审计报告。

3. 境外投资企业

• 境外企业注册文件、境内投资主体境外投资证书、资金调回承诺函。

4. 浙江省特殊要求

• 禁止材料中出现“借新还旧”“补充资本金”等敏感表述，需改为“项目融资”“技术升级”等合规用途描述。

• 杭州/宁波跨境电商综试区企业：提供跨境电商交易流水证明。

• 舟山自贸片区油气企业：附油气仓储/贸易合同。

• 浙江省“凤凰行动”计划企业：上市辅导协议或并购重组方案。

• 绿色通道材料：

• 负面清单规避：